Оценка денежных потоков альтернатив

Денежный поток (ДП) - это абстрагированный от его экономического содержания численный ряд, состоящий из последовательности распределённых во времени платежей.

Для всех регулярных ДП данного проекта расчетный период принят 1 год, на горизонте N=20 лет.

Для «Вэкс» выделены следующие ДП:

· Начальные затраты (FirstCost - FC);

· Авансовые платежи (PrepaidExpenses - PE);

· Эксплуатационные расходы (Operation&Maintenance - O&M);

· Выплаты по кредиту (Акр);

· Капитальные единовременные затраты (Overhaul-OH).

· Кредит (Cr);

· Операционные доходы (AR);

· Остаточная стоимость (SalvageValue - SV

Затраты

Затраты - выраженные в денежной форме расходы предприятий, предпринимателей, частных производителей на производство, обращение, сбыт продукции.

Для данного проекта выделены следующие виды затрат:

) начальные затраты (FC);

) регулярные (эксплуатационные) затраты (O&M);

) капитальные (единовременные) затраты (OH);

) авансовые платежи (PE);

) выплаты по кредитам (Акр).

Начальные затраты

Начальные затраты (FC) - затраты, производимые при запуске проекта. Определить начальные затраты можно с помощью составления сметы.

Смета - это документ, в котором постатейно прописываются все затраты на какой-либо проект.

В табл.3.2 представлена смета затрат, произведенная экспертным путем, согласно которой начальные затраты составят FC = 400 тыс. руб.

Авансовые платежи

Авансовый платеж (PE) - это внесение денежных средств в счет оплаты товаров, работ, услуг до их получения или выполнения.

Необходимо учесть следующие авансовые платежи по данному проекту:

· аренда помещения;

· реклама;

· страховка.

1) Аренда помещения.

Предполагается взять в аренду помещение площадью 60 м2.

Арендные платежи для данного проекта рассчитываются по формуле:

тыс. руб./год,(3.2)

где:Са - арендная ставка за месяц, руб./м2;

М - количество месяцев аренды в год;

S - площадь помещения, м2.

) Реклама.

Планируется печать рекламы на баннерах, установленных в разных районах г. Хабаровска.

Расходы, связанные с рекламой, рассчитываются по формуле:

тыс. руб./год,(3.3)

где:n - количество баннеров, шт.;

М - количество месяцев пользования услугой в год

Са - стоимость аренды баннерного стенда, руб./мес.

Таблица 3.2

Смета по проекту «Вэкс»

Наименование работ

Ед. изм.

Стоимость ед., руб.

Объём работ

Стоимость работ, руб.

Материально-технические ресурсы

Ед. изм.

Стоимость единицы, руб.

Кол-во

Стоимость, руб.

Общая стоим., руб.

1

Разработка бизнес-плана

компл. документов

25 000

1

25 000

-

-

-

-

-

25 000

2

Регистрация ООО

компл. документов

5 300

1

5 300

-

-

-

-

-

5 300

3

Закупка, доставка, монтаж оборудования

час

3600

4

14400

Механический размоточный станок

шт.

8500

1

8500

143200

Подаватель

шт.

5500

1

5500

Машина для производства двухслойного гофрированного картона

шт.

12300

1

12300

Стол подачи

шт.

4650

2

9300

Устройство для приготовления клея

шт .

16700

1

16700

Станок для нанесения клея на обе склеиваемые поверхности

шт.

5000

1

5000

Устройство для продольной резки

шт.

4800

1

4800

Устройство для поперечной резки

шт.

4800

1

4800

Стол

шт.

2000

2

4000

Стулья

шт.

1500

5

7500

ПК

шт.

25200

2

50400

4

Оштукатурива-ние и покраска стен

м2

1750

96

168000

-

-

-

-

-

168000

5

Подбор персонала

чел.

4200

5

21000

-

-

-

-

-

21000

6

Перейти на страницу: 1 2

Другая интересная статья

Основные черты бюджетной системы и бюджетного устройства РФ и ПМР
Бюджет любого государства - это концентрированное выражение политики государства на данном отрезке времени. Причем Государственный бюджет - это зеркальное отражение национальных приоритетов, первостепенных, архиважных целей государства, т.е. зафиксирована политика данной правящей элиты, которая выработала компромисс между различными политическими силами на конкретный момент расстановки этих сил на политическом Олимпе. Следовательно, бюджет - квинтэссенция по ...

Copyright © 2013 - Все права защищены  www.econforward.ru