Оценка денежных потоков альтернатив

Денежный поток (ДП) - это абстрагированный от его экономического содержания численный ряд, состоящий из последовательности распределённых во времени платежей.

Для всех регулярных ДП данного проекта расчетный период принят 1 год, на горизонте N=20 лет.

Для «Вэкс» выделены следующие ДП:

· Начальные затраты (FirstCost - FC);

· Авансовые платежи (PrepaidExpenses - PE);

· Эксплуатационные расходы (Operation&Maintenance - O&M);

· Выплаты по кредиту (Акр);

· Капитальные единовременные затраты (Overhaul-OH).

· Кредит (Cr);

· Операционные доходы (AR);

· Остаточная стоимость (SalvageValue - SV

Затраты

Затраты - выраженные в денежной форме расходы предприятий, предпринимателей, частных производителей на производство, обращение, сбыт продукции.

Для данного проекта выделены следующие виды затрат:

) начальные затраты (FC);

) регулярные (эксплуатационные) затраты (O&M);

) капитальные (единовременные) затраты (OH);

) авансовые платежи (PE);

) выплаты по кредитам (Акр).

Начальные затраты

Начальные затраты (FC) - затраты, производимые при запуске проекта. Определить начальные затраты можно с помощью составления сметы.

Смета - это документ, в котором постатейно прописываются все затраты на какой-либо проект.

В табл.3.2 представлена смета затрат, произведенная экспертным путем, согласно которой начальные затраты составят FC = 400 тыс. руб.

Авансовые платежи

Авансовый платеж (PE) - это внесение денежных средств в счет оплаты товаров, работ, услуг до их получения или выполнения.

Необходимо учесть следующие авансовые платежи по данному проекту:

· аренда помещения;

· реклама;

· страховка.

1) Аренда помещения.

Предполагается взять в аренду помещение площадью 60 м2.

Арендные платежи для данного проекта рассчитываются по формуле:

тыс. руб./год,(3.2)

где:Са - арендная ставка за месяц, руб./м2;

М - количество месяцев аренды в год;

S - площадь помещения, м2.

) Реклама.

Планируется печать рекламы на баннерах, установленных в разных районах г. Хабаровска.

Расходы, связанные с рекламой, рассчитываются по формуле:

тыс. руб./год,(3.3)

где:n - количество баннеров, шт.;

М - количество месяцев пользования услугой в год

Са - стоимость аренды баннерного стенда, руб./мес.

Таблица 3.2

Смета по проекту «Вэкс»

Наименование работ

Ед. изм.

Стоимость ед., руб.

Объём работ

Стоимость работ, руб.

Материально-технические ресурсы

Ед. изм.

Стоимость единицы, руб.

Кол-во

Стоимость, руб.

Общая стоим., руб.

1

Разработка бизнес-плана

компл. документов

25 000

1

25 000

-

-

-

-

-

25 000

2

Регистрация ООО

компл. документов

5 300

1

5 300

-

-

-

-

-

5 300

3

Закупка, доставка, монтаж оборудования

час

3600

4

14400

Механический размоточный станок

шт.

8500

1

8500

143200

Подаватель

шт.

5500

1

5500

Машина для производства двухслойного гофрированного картона

шт.

12300

1

12300

Стол подачи

шт.

4650

2

9300

Устройство для приготовления клея

шт .

16700

1

16700

Станок для нанесения клея на обе склеиваемые поверхности

шт.

5000

1

5000

Устройство для продольной резки

шт.

4800

1

4800

Устройство для поперечной резки

шт.

4800

1

4800

Стол

шт.

2000

2

4000

Стулья

шт.

1500

5

7500

ПК

шт.

25200

2

50400

4

Оштукатурива-ние и покраска стен

м2

1750

96

168000

-

-

-

-

-

168000

5

Подбор персонала

чел.

4200

5

21000

-

-

-

-

-

21000

6

Перейти на страницу: 1 2

Другая интересная статья

Организация и перспективы развития производства сырокопченых колбас на предприятии ООО Вурнарский мясокомбинат
Мясо и мясопродукты являются одной из важнейших составляющих питания человека, это источник белков и витаминов, необходимых для нормального развития организма. При длительном отсутствии в рационе мяса и мясопродуктов, других источников животных белков может развиваться белковая недостаточность, которая отрицательно влияет на здоровье: нарушается функция кроветворения, обмен жиров и витаминов, снижается сопротивляемость к инфекционным и простудным заболевания ...

Copyright © 2013 - Все права защищены  www.econforward.ru