Планирование деятельности фирмы
В качестве эксперимента было предложено три мероприятия, направленные на повышение конкурентоспособности ресторана «Миллер».
Мероприятие 1 - Открытие кальянной комнаты;
Мероприятие 2 - Открытие специализированного банкетного зала;
Мероприятие 3 - Открытие отдела продаж выпечки.
Таблица 6.4.1.Сводная таблица мероприятий проекта
|
№ п/п |
Вид мероприятия |
Прирост доходов |
Прирост расходов |
Прирост чистой прибыли |
Капитальные вложения |
Срок окупаемости |
|
1 |
Открытие кальянной комнаты |
2496,0 |
1959,3 |
472,8 |
186,5 |
0,3 |
|
2 |
Открытие специализированного банкетного зала |
720,0 |
435,2 |
284,8 |
- |
- |
|
3 |
Открытие отдела продаж выпечки |
2700,0 |
1739,4 |
914,6 |
75,2 |
0,08 |
|
ИТОГО |
5916,0 |
4133,9 |
1672,2 |
261,7 |
0,2 |
В сумме по всем мероприятиям прирост объема реализации составит 5916,0 тыс. руб., увеличение расходов составит 4133,9 тыс. руб., прирост чистой прибыли - 1672,2 тыс. руб.
Капитальных вложений на все мероприятия потребуется в сумме 261,7 тыс. руб., данные средства буду взяты из нераспределенной прибыли прошлых лет. В целом по всем мероприятиям срок окупаемости составит 3 месяца.
Таблица 6.4.2. Расчет финансовых результатов от реализации мероприятий
|
Показатели |
Ед.изм. |
2010 г. |
Мероприятие 1 |
Мероприятие 2 |
Мероприятие 3 |
Плановый год |
|
Доходы |
Тыс.руб. |
21643,0 |
2496,0 |
720,0 |
2700,0 |
27559,0 |
|
Расходы, в т.ч.: |
Тыс.руб. |
16547,8 |
1959,3 |
435,2 |
1739,4 |
20681,7 |
|
Закупка товаров |
Тыс.руб. |
10821,5 |
1244,5 |
360,0 |
1588,2 |
14014,2 |
|
Издержки обращения, в т.ч.: |
Тыс.руб. |
5726,3 |
714,8 |
75,2 |
515,2 |
7031,5 |
|
ФОТ |
Тыс.руб. |
3958,2 |
372,0 |
- |
324,0 |
4654,2 |
|
ПФ и ОСНС |
Тыс.руб. |
562,1 |
52,8 |
- |
46,0 |
660,9 |
|
Коммунальные услуги |
Тыс.руб. |
394,2 |
37,9 |
- |
432,1 | |
|
Охрана и инкассация |
Тыс.руб. |
73,2 |
8,4 |
2,4 |
10,0 |
94,0 |
|
Транспортные расходы |
Тыс.руб. |
176,4 |
20,3 |
5,8 |
22,0 |
224,5 |
|
Ремонт и содержание ОС и НА |
Тыс.руб. |
155,2 |
201,8 |
- |
25,1 |
382,1 |
|
Реклама |
Тыс.руб. |
129,6 |
21,6 |
12,0 |
16,0 |
179,2 |
|
Прочие расходы |
Тыс.руб. |
277,4 |
- |
55,0 |
72,0 |
404,4 |
|
Превышение доходов над расходами |
Тыс.руб. |
5095,2 |
536,7 |
284,8 |
960,6 |
6877,3 |
|
ЕНВД |
Тыс.руб. |
170,4 |
63,9 |
- |
46,0 |
280,3 |
|
Чистая прибыль |
Тыс.руб. |
4924,8 |
472,8 |
284,8 |
914,6 |
6597,0 |
|
Рентабельность реализации |
% |
23,5 |
21,5 |
39,6 |
35,6 |
25,0 |
|
Капитальные вложения |
Тыс.руб. |
186,5 |
75,2 |
261,7 | ||
|
Единовременные затраты, включенные в издержки обращения |
Тыс.руб. |
155,2 |
55,0 |
210,2 | ||
|
Срок окупаемости капитальных вложений |
Лет |
0,3 |
0,08 |
0,2 | ||
|
Численность персонала |
Чел. |
25 |
2 |
- |
2 |
29 |
Другая интересная статья
Повышение уровня обслуживания торгового предприятия
Актуальность
темы. Качество торгового обслуживания является важным социальным индикатором
успешности экономических и социальных реформ, проводимых в настоящее время в
Российской Федерации. От его уровня во многом зависит отношение граждан нашей страны
к социально-экономической политике государства и оценка ими уровня своего
благосостояния и качества жизни.
В
последнее время изменилось и отношение предпринимателей к проблеме улучшения
качества торгового о ...