Обоснование предлагаемых мероприятий

Оценка технико-экономических показателей мероприятия №3

Реализация третьего мероприятия предполагает заключение договоров с мелкооптовыми клиентами; внедрение такого мероприятия позволит увеличить объем реализации на 5% в год, затраты увеличиваются пропорционально. Для расчета выручки от реализации после проведения мероприятий применяется следующая формула:

ВР = ВР0 + %ВР0, где

ВР0 - выручка от реализации до внедрения мероприятия, тыс. руб.;

%ВР0 - изменение выручки от реализации после внедрения мероприятия, тыс. руб.

%ВР0 = 0,05 х 21669 = 1083,45 тыс. руб.

ВР = 21669 + 1083,45 = 22752,45 тыс. руб.

Планируется выплачивать премии сотрудникам, которые будут печатать фотографии для мелкооптовых клиентов. Размер премии составит 2,5% от выручки по этой услуге. ФОТ заработной платы составит:

ФОТ = 3665 + 0,025х1083,45 = 3692 тыс. руб.

Затраты увеличатся пропорционально, т.е. себестоимость увеличится на 5%. Рассчитаем себестоимость по формуле:

С = С0 + % С0, где

С0 - себестоимость до внедрения мероприятий;

% С0 - изменение себестоимости после внедрения мероприятий.

% С0 = 0,05 х 18601 = 930,05 тыс. руб.

С = 930,05 + 18601 = 19531 тыс. руб.

Таблица 3.3.5 - Затраты по мероприятиям №№ 2 и 3

№ п/п

Статья затрат

Сумма, тыс. руб.

1. Единовременные затраты

1

Капитальные вложения

750

2. Текущие затраты

2

Дополнительные расходы на оплату труда

27

3

Дополнительные материальные затраты

673

4

Прочие затраты

230

Итого затрат

930

Приведённые затраты

+750*0,12= 1020тыс. руб.

Планируемая выручка 22753 тыс. руб., то есть возрастание на 22753-21669=1084 тыс. руб.

Эффективность (1084: 1020)*100 %=106,27 %

Таблица 3.3.6 - Технико-экономические показатели эффективности мероприятия № 3

№ п/п

Наименование показателя

Ед. изм.

До проведения мероприятий

После внедрения мероприятий

Изменения

+/-

%

1

Выручка

Тыс. руб

21669

22753

+1084

105

2

Себестоимость

Тыс. руб

18601

19531

+930

104,9

3

Стоимость основных производственных фондов

Тыс. руб

350,6

350,6

-

-

4

Численность работающих

Чел.

7

7

-

-

5

Фонд оплаты труда

Тыс.Руб.

3665

3692

+27

100,7

6

Балансовая прибыль (с.1 - с.2)

Тыс. руб

3068

3222

+154

105

7

Рентабельность производства (с.6/с.2)х100

%

16,5

17

+0,5

Х

8

Рентабельность продаж (с.6/c/1)х100%

%

14,15

14,16

+0,1

Х

9

Производительность труда (с.1/c.4)

Руб./чел.

4422,2

4643,4

+221,2

105

10

Фондоотдача (с.1/с.3)

Руб./руб

57,0

60,3

+3,3

112,3

11

Средняя заработная плата (с.5/с.4)

Тыс.руб./чел.

323,6

327,1

+3,5

100,7

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5

Другая интересная статья

Повышение уровня обслуживания торгового предприятия
Актуальность темы. Качество торгового обслуживания является важным социальным индикатором успешности экономических и социальных реформ, проводимых в настоящее время в Российской Федерации. От его уровня во многом зависит отношение граждан нашей страны к социально-экономической политике государства и оценка ими уровня своего благосостояния и качества жизни. В последнее время изменилось и отношение предпринимателей к проблеме улучшения качества торгового о ...

Copyright © 2013 - Все права защищены  www.econforward.ru