Обоснование предлагаемых мероприятий

Оценка технико-экономических показателей мероприятия №1

Первым мероприятием, которое предполагается внедрить является открытие временных торговых площадок.

Найм продавцов будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Не потребуется принимать на должность менеджера по закупкам стороннего человека, так как есть претендент на эту должность среди сотрудников фирмы «OBI». Все работники оформляются по трудовой книжке.

Для расчета выручки от реализации после проведения мероприятий применяется следующая формула:

ВР = ВР0 + %ВР0, где

ВР0 - выручка от реализации до внедрения мероприятия, тыс. руб.;

%ВР0 - изменение выручки от реализации после внедрения мероприятия, тыс. руб.

Планируется выплачивать премии сотрудникам 2,5% от выручки по этой услуге. Следовательно, ФОТ заработной платы составит:

Затраты увеличатся пропорционально, т.е. себестоимость увеличится на 5%. Рассчитаем себестоимость по формуле:

С = С0 + % С0, где

С0 - себестоимость до внедрения мероприятий;

% С0 - изменение себестоимости после внедрения мероприятий.

Для расчета основных производственных фондов после внедрения мероприятий применяется следующая формула:

ОПФ = ОПФ0 + %ОПФ0 где

ОПФ0 - основные производственные фонды до проведения мероприятий.

%ОПФ0 - изменение основных производственных фондов после внедрения мероприятий.

Для расчета фонда оплаты труда после внедрения мероприятий применяется следующая формула:

ФОТ = ФОТ0 + % ФОТ0 где

ФОТ0 - фонд оплаты труда до проведения мероприятий.

% ФОТ0 - изменение фонда оплаты труда после внедрения мероприятий.

Таблица 3.3.1 - Затраты по мероприятию № 1

№ п/п

Статья затрат

Сумма, тыс. руб.

1. Единовременные затраты

1

Капитальные вложения

1261

2. Текущие затраты

2

Дополнительные расходы на оплату труда (+6,4 %)

237

3

Дополнительные материальные затраты

450

4

Прочие затраты

150

Итого затрат

998

Приведённые затраты

+1261*0,12=1149,32 тыс. руб.

Планируемая выручка 24747 тыс. руб., то есть возрастание на 24747-21669=3078 тыс. руб.

Эффективность (3078:1149,32)*100 %=267,89 %

Таблица 3.3.2 - Технико-экономические показатели эффективности первого мероприятия

№ п/п

Наименование показателя

Ед. изм.

До проведения мероприятий

После внедрения мероприятий

Изменения

+/-

%

1

Выручка

Тыс. руб

21669

24747

+3078

114,2

2

Себестоимость

Тыс. руб

18601

19538

+937

105

3

Стоимость основных производственных фондов

Тыс. руб

3806

3867

+61

101,6

4

Численность работающих

Чел.

7

10

+3

106,1

5

Фонд оплаты труда

Тыс.Руб.

3665

3902

+237

106,4

6

Балансовая прибыль (с.1 - с.2)

Тыс. руб

3068

5209

+2141

169,8

7

Рентабельность производства (с.6/с.2)х100

%

16,5

26,6

+10,1

Х

8

Рентабельность продаж (с.6/c/1)х100%

%

14,15

21,05

+6,9

Х

9

Производительность труда (с.1/c.4)

Руб./чел.

4422,2

4759,0

+336,8

107,6

10

Фондоотдача (с.1/с.3)

Руб./руб

57,0

64,1

+7,1

112,3

11

Средняя заработная плата (с.5/с.4)

Тыс.руб./чел.

323,6

325,21

+1,61

100,3

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5

Другая интересная статья

Производительность труда в торговле и пути ее повышения
Производительность труда характеризует эффективность затрат труда в сфере материального производства. Измерение производительности труда осуществляется путем сопоставления результатов труда в виде объема произведенной продукции с затратами труда, выраженными среднесписочной численностью или отработанным временем. Рост эффективности труда является очень важным условием повышения реальных доходов. В развитых капиталистических странах эффективность труда рас ...

Copyright © 2013 - Все права защищены  www.econforward.ru