Расчет влияния предлагаемых мероприятий на ТЭП предприятия

Произведем анализ полученных отклонений расчетных показателей фактически в отчетном периоде по сравнению с плановым.

Так как показатель фондоотдачи находится в прямой зависимости от объема реализации продукции, то его повышение на 4,7 % вызвало увеличение фондоотдачи фактически по сравнению с планом на 0,001 млн.руб./млн.руб., что составляет 1 %.

Так как показатель фондовооруженности находится в обратной зависимости от численности ППП, то ее снижение фактически по сравнению с планом на 8,4 % привело к росту фондовооруженности на 0,9 млн. руб./чел.-9,2%.

По сравнению с планом фондоемкость фактически снизилась на 0,45 млн.руб./млн.руб., что составляет снижение на 4,5%. Это вызвано повышением стоимости реализованной продукции.

Рентабельность производства уменьшилась на 0,5% по сравнению с планом за счет увеличения чистой прибыли предприятия на 26 млн. руб. и увеличением объема реализованной продукции всего лишь на 4,7%, что в абсолютном выражении составило 68 млн. руб.

По сравнению с планом фактический коэффициент экстенсивного использования практически не изменился, так как не изменилось время работы оборудования.

По сравнению с планом фактический коэффициент интенсивного использования увеличился 4%, что связано с увеличением объема реализации продукции, с которым коэффициент связан прямой зависимостью.

По сравнению с планом фактический интегральный коэффициент увеличился на 3%. Это связано с увеличением интенсивного коэффициента.

Показатель рентабельности продукции уменьшилась на 1,3% по сравнению с плановым показателем. Это произошло из-за увеличения чистой прибыли на 4% и большего увеличения значения себестоимости продукции - на 35,95 млн. руб., что в относительном выражении составило 5,5%.

Коэффициент оборачиваемости оборотных средств увеличился на сравнению с плановым значением на 0,33 оборотов, что составило 5,4%. Такое отклонение было вызвано увеличением объема реализованной продукции на 4,7%, или на 68 млн. руб.

Продолжительность одного оборота оборотных средств сократилась на 5%, по причине роста коэффициента оборачиваемости.

Коэффициент загрузки оборотных средств уменьшился на 6 % по сравнению с планом, вследствие увеличения объема реализованной продукции на 4,7% или 68 млн. руб.

Увеличение чистой прибыли предприятия повлекло за собой увеличения фондорентабельности фактически по сравнению с планом на 4,1 %.

По сравнению с планом фактически фонд оплаты труда увеличился на 7,4 млн. руб., т.к. произошло сокращение численности ППП на 8,6%, одновременно увеличилась средняя заработная плата на 12,2%.

Фактически по сравнению с планом произошло увеличение производительности труда на 0,15 млн. руб./чел. Это связано с тем, что произошло уменьшение численности ППП, которая обратно пропорциональна показателю производительности труда.

Рентабельность оборотных средств в отчетном году увеличилась на 11 %, что по сравнению с планом составило 4%. Это было вызвано увеличением чистой прибыли предприятия на 26 млн. руб., или 4%.

Задача №3

Таблица 5.4.

Показатели движения рабочей силы

№ п/п

Наименование показателей

Вариант 3

отчетный период

плановый период

1

2

3

4

1

Принято на предприятие

157

321

2

Выбыло с предприятия

100

121

в том числе:

- по собственному желанию

43

82

- за нарушение трудовой дисциплины

5

16

- по другим причинам, предусмотренным законом

51

24

3

Количество работником, проработавших весь год

550

526

4

Среднесписочная численность работающих

807

968

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8

Другая интересная статья

Проектирование рациональной поточной линии на основании технологического процесса механической обработки детали
Целью данной курсовой работы является проектирование рациональной поточной линии на основании исходного технологического процесса механической обработки детали. Выполнение данной курсовой работы способствует закреплению теоретических знаний по экономике, организации и планированию производства, развивает навыки самостоятельного решения задач в данной области. . Исходные данные Вариант 26 № Деталь Вилк ...

Copyright © 2013 - Все права защищены  www.econforward.ru